10 листопада 2017 року прокурори Спеціалізованої антикорупційної прокуратури скерували до суду складений детективами Національного антикорупційного бюро України обвинувальний акт cтосовно голови Державної фіскальної служби (за ч. 2 ст. 364 та ч. 1 ст. 366 Кримінального кодексу України) та керівника департаменту погашення боргу ДФС (ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 364 КК України). Досудове розслідування у цьому провадженні завершено 28 липня 2017 року. Підозрювані та їхні захисники ознайомлювалися з матеріалами розслідування понад три місяці.